邯郸银行年报：“利息收支倒挂”事出有因

　　本报记者 王柯瑾 北京报道

　　邯郸银行2018年报于2019年6月18日公布。邯郸银行去年营业收入为27.7亿元，上升了9.31%。值得注意的是，从营业收入结构看，邯郸银行2018年“利息净收入”为-27066万元，利息支出高于利息收入，是否营业收入全部来自投资收益？是否说明生息资产利率和付息负债利率倒挂了？这对于主营存贷款业务、赚取息差的银行而言颇为少见。事实究竟如何？近日记者采访了邯郸银行计财部负责人。

　　该负责人表示：邯郸银行2018年“利息净收入”为-27066万元，并不是存贷款利息收入倒挂了，反而是邯郸银行经营稳健的表现。他说：“利息收入”和“利息支出”科目构成复杂；“利息净收入”并不是“存贷款利息差”。邯郸银行2018年“利息净收入”为-27066万元，并不是“贷款利息收入低于存款利息支出”27066万元。“利息收入”科目不只包括“贷款利息收入”，还包括买入返售利息收入、存放央行利息收入、存放同业利息收入、拆放同业利息收入等项目，邯郸银行2018年贷款利息收入为30.4亿元；“利息支出”科目不仅包括“存款利息支出”，还包括二级资本债利息支出、发行同业存单利息支出、卖出回购利息支出、同业存款利息支出、拆入资金利息支出、央行借款利息支出等项目，邯郸银行2018年存款利息支出为25.2亿元：存贷款利息相抵，邯郸银行2018年“贷款利息收入”高出“存款利息支出”21%。

　　同时，邯郸银行计财部负责人表示，2018年邯郸银行有17.6亿元“债券利息收入”计入了“投资收益”科目，如按同业惯例计入“利息收入”科目，则“利息收入”应为55.5亿元，“利息净收入”应为+14.9亿元，占营业净收入的52.6%；“投资收益”13.0亿，占45.7%，低于“利息净收入”。

　　该负责人坦诚，邯郸银行“利息净收入”较低，主要是由于存贷比低。邯郸银行长期以来积极创建免费银行、优服银行、夜市银行、不排队银行等，着力构建“存款增长常态机制”，存款增长较快；贷款投放坚持审慎、稳健原则，注重防范信用风险，导致存贷比长期较低。邯郸银行2018年末贷款余额651.5亿元，而存款余额为1092.8亿元，年末存贷比仅为59%。由于贷款发放相对较少，贷款利息收入相对也较少。但是，存贷比低也表明资金安全性、流动性较好。众所周知，债券、基金、同业存单等“投资”的流动性和安全性优于“贷款”，邯郸银行持有国债、金融债、同业存单较多，全行资产风险较低，资产流动性好，流动性充足，运行稳健。

　　同样，大公国际资信评估有限公司在对邯郸银行2018年主体与相关债项评级报告中指出，该行投放了较多的低风险低利息投资业务，信贷投放相对较少。该行新增投资主要是购买债券、其他银行发行的理财、应收款项金融资产等产品。

　　另外，邯郸银行计财部负责人介绍，邯郸银行不良贷款率较高也与存贷比低直接相关。贷款余额增加，可以稀释不良贷款率，邯郸银行坚持从严审贷、审慎放贷，并没有采取稀释的办法降低不良贷款率。如果邯郸银行2018年末存贷比由59%提高到75%，不良贷款率将由2018年末的2.69%降为2.1%。

　　邯郸银行计财部负责人最后表示，由于邯郸银行贷款发放审慎，存款增长较快导致存贷比较低、贷款利息收入较少、投资收益较多、资金流动性较好，这应该是正面、健康的经营情形。2019年5月末邯郸银行存款余额1154.2亿元，同比增长14.8%；其中储蓄存款余额833.5亿元，同比增长18.8%；贷款余额647.8亿元，同比增长10.8%；1-5月净利润5亿元，同比增长10.6%，经营状况良好。